- Objetivo;
- Preferências da Empresa;
- Cadastro da Empresa;
- Apuração de PIS/ COFINS;
- SPED PIS/COFINS;
- Gerar SPED PIS/COFINS;
Objetivo:
Instruções que visa calcular a apuração de PIS e COFINS para empresas com matriz e filiais, ou operando independentemente. Isso é feito através dos registros 1100 e 1500, que usam um método de rateio para distribuir créditos entre matriz e filiais, permitindo o abatimento de débitos de acordo com os créditos disponíveis em cada unidade. Este processo ocorre nos registros 1100 e 1500.
Com essa implementação serão gerados benefícios para o usuário, são eles aumento da produtividade, maior assertividade nos lançamentos e eliminação de retrabalho, uma vez que automatizado o processo de rateio, possibilita que seja considerado automaticamente para os próximos períodos, além disso, facilita a conferência do usuário.
Orientação:
1. Preferências da Empresa:
1.1. Em Menu Tron, acesse Preferências;
1.2. Na aba Escrita Fiscal, selecione como Sim para Agrupar impostos Federais PIS/COFINS e IRPJ/CSLL centralizado na Matriz;
1.3. Ao finalizar, clique em Gravar (F11);
Observação: Se faz necessário que este parâmetro esteja selecionado como Sim tanto para Matriz quanto para Filial.
2. Cadastro da Empresa:
2.1. Acesse a aba Cadastro, e em seguida na suba aba Empresas;
2.2. Selecione a empresa desejada e clique em Editar (ENTER);
2.3. Na aba Escrita Fiscal, acesse a sub aba Parametrizações de Arquivos Digitais;
2.4. Em EFD - Contribuições, marque a opção Ratear Débitos PIS/COFINS automaticamente nos registros;
2.5. Ao finalizar, clique em Gravar (F11);
Observação: O campo apresentado só será exibido apenas na matriz.
3. Apuração de PIS/ COFINS:
3.1. Acesse a aba Movimentação e em seguida, na sub aba Apuração de PIS/COFINS;
3.2. Informe a Data Inicial e Final desejado, e clique em Gravar (F11), para realizar o cálculo da apuração;
3.3. Na aba Consolidação Matriz/ Filial, confira os valores;
4. SPED PIS/COFINS:
4.1. Acesse a aba Movimentação, e em seguida na sub aba SPED PIS/COFINS;
4.2. Em Controle de Débito - PIS - Registros 1100, confira as informações sobre o controle de débito;
4.3. Verifique os campos:
👉 Período de Apuração: Confira o mês/ano informado;
👉 Indicador de Origem: Confira qual indicador foi selecionado;
👉 Tipo de Crédito: Selecione a opção desejada;
4.4. Analise os valores do crédito no campo Apurado e qual Desconto, o mesmo obteve;
4.5. Ao finalizar, clique em Gravar (F11);
Observação: É importante observar que sempre, quando o crédito é maior que o débito, o registro será criado automaticamente.
4.6. Em seguida clique em Controle de Crédito - COFINS - Registro 1500, clique em Editar (ENTER);
4.7. Assim como o registro 1100, confira os campos com as informações e ao finalizar, clique em Gravar (F11);
5. Gerar SPED PIS/COFINS:
5.1. Acesse a aba Geração de Informações Oficiais, em seguida na sub aba SPED PIS/COFINS;
5.2. Marque a empresa desejada e clique em Gravar (F11), para realizar a geração;
