Objetivo

Este artigo detalha as atualizações no Sistema Tron para atender às exigências da Nota Técnica EFD-Contribuições nº 009/2024, com vigência a partir de janeiro de 2025. Essas mudanças incluem alterações nos registros D500, D501, D505, D509, D600, D601 e D605, além da inclusão do modelo 62 na geração do arquivo EFD-Contribuições.

Orientação

1. Registro 0145 será extinto a partir de 01/25

1. Acesse a aba Movimentação, clique em SPED PIS/COFINS e acesse o Bloco P;
2. A partir de 01/2025, a opção Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária Sobre a Receita Bruta não estará mais disponível.

2. Geração do Arquivo EFD-Contribuições

1. Acesse a aba Geração de Informações Oficiais, clique na opção SPED PIS/COFINS;
2. A partir de 01/04/2025, a geração dos registros D500, D501, D505 e D509 incluirá o modelo 62, além dos modelos 21 e 22;
3. Clique em Gerar Arquivo e valide se os novos registros foram incluídos corretamente.

3. Geração do Registro D600

1. A partir de 01/04/2025, a geração do Registro D600 incluirá automaticamente as seguintes informações:
   • Modelo do documento fiscal, Município da empresa, Série e Sub-série do documento, Base de cálculo e valores tributáveis de ICMS, PIS e COFINS e Quantidade de documentos fiscais consolidados no período;
2. O sistema identificará automaticamente se o tipo da série no cadastro do documento é de saída e aplicará a geração do D600.

4. Inclusão do Modelo 62 na Geração do Registro D600

1. Acesse a aba Geração de Informações Oficiais e clique em SPED PIS/COFINS;
2. A partir de 01/04/2025, o sistema passará a incluir o modelo 62 no Registro D600 automaticamente.
3. O modelo 62 será incluído automaticamente na geração do Registro D601 para os documentos que atenderem aos critérios estabelecidos no novo leiaute.

5. Geração do Registro D605

1. O Registro D605 será gerado quando houver um Registro D600 associado aos modelos 21, 22 ou 62;
2. Os seguintes dados serão capturados:
   • Classificação do Serviço, Valor do documento fiscal e descontos aplicáveis, CST COFINS e Base de Cálculo COFINS, Alíquota COFINS e Valor COFINS e Conta Contábil vinculada.

6. Validação dos Registros D500 e D600

1. A partir de 01/04/2025, o sistema irá validar automaticamente a geração dos registros D500 e D600 no arquivo da EFD-Contribuições conforme o tipo da série do documento fiscal;
2. Se o tipo da série for Entrada, o sistema gerará o Registro D500 e seus registros filhos;
3. Se o tipo da série for Saída, o sistema gerará o Registro D600 e seus registros filhos.